กระทรวงพาณิชย์ (พณ.) สั่งลั่นระฆังเตือนภัย ส่งจดหมายถึงสำนักงานบัญชี ประกาศิตห้ามช่วยเหลือ ตั้ง ‘บัญชีม้านิติบุคคล’ เอี่ยวโจรไซเบอร์-หลอกลวงประชาชน โทษหนักถึงคุก ปรับสูงสุด 1 ล้านบาท
เมื่อวันที่ 12 มีนาคม 2568 นางอรมน ทรัพย์ทวีธรรม อธิบดีกรมพัฒนาธุรกิจการค้า กระทรวงพาณิชย์ ออกมาเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับมาตรการเด็ดขาดในการปราบปรามอาชญากรรมออนไลน์ โดยเฉพาะปัญหาการใช้ “นอมินี” หรือตัวแทนอำพรางคนไทย ในการเปิด “บัญชีม้านิติบุคคล” ซึ่งกำลังเป็นภัยร้ายคุกคามเศรษฐกิจและสังคมไทย
สืบเนื่องจากการบูรณาการความร่วมมือระหว่างกรมพัฒนาธุรกิจการค้า และกองบัญชาการตำรวจสอบสวนกลาง (CIB) ในการกวาดล้างขบวนการอาชญากรรมออนไลน์ พบว่า กลุ่มมิจฉาชีพได้ใช้กลอุบายใหม่ “จ้างวานสำนักงานบัญชี” หรือผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี ให้ดำเนินการ “จดทะเบียนจัดตั้งนิติบุคคล” โดยใช้ชื่อคนไทยเป็นกรรมการหรือผู้ถือหุ้นบังหน้า เพื่ออำพรางตัวตนที่แท้จริงของคนต่างด้าว
น่าตกใจยิ่งกว่านั้น คือการพบว่า บัญชีม้านิติบุคคลเหล่านี้ ถูกนำไปใช้ในการเปิดบัญชีทางการเงิน เพื่อรองรับการ “โอนเงิน” หรือ “ฟอกเงิน” ที่ได้มาจากการกระทำผิดกฎหมาย
ด้วยเหตุที่สำนักงานบัญชีและนักบัญชีส่วนใหญ่จะให้บริการรับจดทะเบียนนิติบุคคลควบคู่ไปกับการให้บริการทำบัญชี เพื่อเป็นการป้องกันไม่ให้สำนักงานบัญชีและนักบัญชี ตกเป็นเครื่องมือของมิจฉาชีพ หรือเข้าไปมีส่วนร่วมในการกระทำความผิดโดยไม่รู้ตัว
ทาง กรมพัฒนาธุรกิจการค้า จึงได้ส่งหนังสือปิดผนึกถึงหน่วยงานและองค์กรด้านบัญชีชั้นนำ รวม 7 แห่ง อาทิ สภาวิชาชีพบัญชี สมาคมด้านบัญชีและภาษี ซึ่งมีสมาชิกเป็นสำนักงานบัญชีและผู้ประกอบวิชาชีพบัญชีกว่า 100,000 ราย เพื่อแจ้งเตือนภัยและย้ำถึงบทลงโทษของการกระทำผิด
กรมพัฒนาธุรกิจการค้า ได้แจกแจงพฤติกรรมที่สำนักงานบัญชีและนักบัญชีต้องพึงระวัง เพื่อหลีกเลี่ยงการกระทำผิดกฎหมาย ได้แก่
- การให้บริการจดทะเบียนนิติบุคคลโดยใช้คนไทยเป็นนอมินี อำพรางคนต่างด้าว
- ช่วยเหลือ สนับสนุน หรือมีส่วนเกี่ยวข้องกับการเปิดบัญชีม้านิติบุคคล
- จดทะเบียนนิติบุคคลโดยทุจริต เช่น ใช้สถานที่ตั้งนิติบุคคลไม่ตรงตามความเป็นจริง โดยเจ้าบ้านไม่อนุญาต
หากกรมพัฒนาธุรกิจการค้า ตรวจสอบพบว่า สำนักงานบัญชีหรือนักบัญชีรายใดมีส่วนเกี่ยวข้อง หรือให้ความช่วยเหลือในการกระทำความผิดดังกล่าว อาจเข้าข่ายความผิดตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง อาทิ
พระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ.2543 มาตรา 20 การใช้เอกสารประกอบการลงบัญชีที่ไม่ถูกต้องมีอัตราโทษปรับไม่เกิน 10,000 บาท พระราชบัญญัติวิชาชีพบัญชี พ.ศ. 2547 ประกอบข้อบังคับสภาวิชาชีพบัญชีว่าด้วยจรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี พ.ศ. 2561
ความผิดตามพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจของบุคคล ต่างด้าว พ.ศ. 2542 มาตรา 36 กรณีคนไทยที่ให้ความช่วยเหลือสนับสนุนคนต่างด้าวให้กระทำความผิด และมาตรา 37 กรณีคนต่างด้าวที่ประกอบธุรกิจโดยไม่ได้รับอนุญาต มีโทษจำคุกไม่เกิน 3 ปี หรือปรับตั้งแต่ 100,000 – 1,000,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ หากฝ่าฝืนไม่ปฏิบัติตามคำสั่งศาลต้องระวางโทษปรับรายวัน วันละ 10,000 – 50,000 บาท จนกว่าจะเลิกฝ่าฝืน
ทั้งนี้ เพื่ออำนวยความสะดวกและสร้างความโปร่งใส กรมพัฒนาธุรกิจการค้าได้เปิดให้บริการ “ระบบการตรวจเช็กสถานที่ตั้งสำนักงานนิติบุคคล” เพื่อให้ประชาชนสามารถตรวจสอบได้ว่า บ้านหรือที่อยู่ของตน ถูกนำไปใช้เป็นที่ตั้งของนิติบุคคลโดยไม่ได้รับอนุญาตหรือไม่
หากพบว่ามีการนำที่อยู่ ไปใช้จดทะเบียนเป็นที่ตั้งของนิติบุคคลโดยไม่ได้รับความยินยอม หรือมีข้อสงสัยสามารถแจ้งเบาะแสดังกล่าวได้ โดยส่งเรื่องมายังกรมพัฒนาธุรกิจการค้า สำนักงานพาณิชย์จังหวัด หรือส่งอีเมลมาที่ cgbusiness@dbd.go.th (เฉพาะกรุงเทพฯ) หรือติดต่อสายด่วน 1570
เมื่อตรวจสอบพบว่าบริษัทนั้นไม่ได้มีที่ตั้งตามที่จดทะเบียนอยู่จริง จะดำเนินการหมายเหตุไว้ในระบบจดทะเบียนว่านิติบุคคลดังกล่าวไม่มีที่ตั้งตามที่จดทะเบียนไว้และส่งเรื่องให้เจ้าหน้าที่ตำรวจดำเนินคดีฐานแจ้งความเท็จ โดยหมายเหตุดังกล่าวจะปรากฏอยู่บนหนังสือรับรอง และบนระบบ DBD Datawarehouse+ เพื่อให้ประชาชนทั่วไปได้รับทราบอย่างพร้อมเพรียงกัน
อ่านข่าวที่เกี่ยวข้อง
- ปฏิบัติการ ม้าโทรจัน CIB ทลายคอกม้า จับเครือข่ายลักลอบข้ามแดน ส่งคอลเซ็นเตอร์
- คุกจริงปรับอ่วม เจ้าของโรงแรมเถื่อน ให้ที่อยู่บัญชีม้า ก่อนส่งข้ามไปเขมร
- CIB รวบบัญชีม้า ตุ๋นแม่ค้าครีมออนไลน์ หลอกโอนเงินค่าแก้ระบบ สูญเงินเกือบล้าน
ข่าวล่าสุด
